一、基本情況

楚雄州審計局審計組自2022年8月26日至12月21日，對楚雄醫(yī)藥高等負責建設的楚雄醫(yī)藥高等專科學校德貸項目項目竣工決算進行了審計。審計工作在規(guī)定的時間內(nèi)順利完成，并下發(fā)了審計決定書（楚審投決﹝2022﹞27號）及審計報告（楚審投報﹝2022﹞38號）。針對審計報告中指出的問題，楚雄醫(yī)藥高等專科學校高度重視，按要求逐項進行了整改并完成，現(xiàn)將整改情況進行公告。

二、存在的問題及整改情況

（一）關于多計工程價款”問題

該問題已整改完成。楚雄醫(yī)專已嚴格按照審計決定書的要求進行糾正，按審計工程造價支付工程款（多計工程價款資金已在支付剩余工程款時予以扣除），并在以后的建設項目中嚴格要求施工單位認真、如實做好結算，加強對第三方工程結算審核機構的管理，不斷提升結算審核質量。

（二）關于已撥付的部分工程款未開具發(fā)票”問題

該問題已整改完成。學校已按要求督促施工單位于2023年5月足額補齊了發(fā)票。下步工作中進一步加強對工程款項支付的管理，確保所需票據(jù)完整準確。

（三）關于撥付工程款未經(jīng)總監(jiān)理工程師審核”問題

該問題已整改完成。針對部分工程款支付監(jiān)理未簽字的問題，學校認真吸取教訓，引以為戒，加強項目管理和內(nèi)控制度建設，完善程序，舉一反三，堅決杜絕此類問題再次發(fā)生。

三、審計建議采納情況

學校對審計局所提出的建議高度重視，對建議全部采納，并按所提建議在今后加強相關法律法規(guī)的學習并嚴格執(zhí)行，加強建設程序管理力度，確保工程建設各項程序合法合規(guī)。同時，進一步加造價咨詢等第三方服務機構的管理，并已按合同對本項目的結算審核第三方機構扣減相關費用。

楚雄醫(yī)藥高等專科學校  

2023年4月28日