審計(jì)處職能
1.負(fù)責(zé)宣傳和執(zhí)行財(cái)經(jīng)審計(jì)法規(guī)，制定學(xué)校內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度，依法開展審計(jì)工作。
2.負(fù)責(zé)對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì):學(xué)校及所屬部門財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng);學(xué)校預(yù)算執(zhí)行和決算及所屬單位資金的管理和使用情況;學(xué)校內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及所屬單位領(lǐng)導(dǎo)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任;學(xué)校及所屬部門固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目;對(duì)學(xué)校及所屬部門內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)審;對(duì)基建、修繕工程項(xiàng)目的招標(biāo)、議標(biāo)和概(預(yù))算、決算及全過程審計(jì);物資設(shè)備、大宗材料采購(gòu)招標(biāo)及材料核價(jià);學(xué)校及所屬部門專項(xiàng)資的籌措、撥付、管理和使用及決算;學(xué)校及所屬部門經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;對(duì)已審計(jì)的項(xiàng)目進(jìn)行后續(xù)審計(jì);法律、法規(guī)規(guī)定和學(xué)校主要負(fù)責(zé)人或者上級(jí)主管部門委托辦理的其他審計(jì)事項(xiàng)。
3.負(fù)責(zé)對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行審簽:預(yù)算和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃執(zhí)行情況及決算的上報(bào);各種專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和決算的上報(bào);基建經(jīng)費(fèi)的使用和決算的上報(bào);校辦產(chǎn)業(yè)年度資產(chǎn)、負(fù)債、損益報(bào)表，關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)時(shí)清產(chǎn)核資結(jié)果:重大經(jīng)濟(jì)合同及內(nèi)部承包合同;大型設(shè)備大宗物資的購(gòu)置;經(jīng)濟(jì)合同和科研項(xiàng)目結(jié)題財(cái)務(wù)決算;校領(lǐng)導(dǎo)決定需要審簽的其他事項(xiàng)。
4.組織審計(jì)工作人員開展審計(jì)理論研究，學(xué)習(xí)審計(jì)、財(cái)經(jīng)法規(guī)，組織學(xué)校相關(guān)人員開展審計(jì)知識(shí)的培訓(xùn)工作。對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行崗位資格和后續(xù)教育制度。
5.協(xié)調(diào)配合上級(jí)部門審計(jì)。負(fù)責(zé)委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)工作的組織協(xié)調(diào)。對(duì)學(xué)校和所屬部門財(cái)務(wù)收支及其有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的問題提供咨詢服務(wù)。監(jiān)督檢查經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的審計(jì)決定和審計(jì)意見書的執(zhí)行情況。
6.通過審計(jì)提出改進(jìn)學(xué)校財(cái)經(jīng)管理、開源節(jié)流、增收節(jié)支、堵漏防弊、提高辦學(xué)效果和經(jīng)濟(jì)效益的建議，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù);對(duì)于嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)、經(jīng)濟(jì)效益顯著、貢獻(xiàn)突出的單位和個(gè)人，提出表?yè)P(yáng)、獎(jiǎng)勵(lì)的建議并推廣其先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。
7.糾正和制止違反財(cái)經(jīng)法規(guī)及鋪張浪費(fèi)行為，并依法提出經(jīng)濟(jì)處理和處罰意見，報(bào)經(jīng)校領(lǐng)導(dǎo)班子批準(zhǔn)后執(zhí)行;對(duì)性質(zhì)嚴(yán)重造成重大損失的提請(qǐng)學(xué)校追究有關(guān)單位和個(gè)人的責(zé)任。
8.整理審計(jì)資料，建立審計(jì)檔案和臺(tái)賬，做好保密工作。
9.積極參與學(xué)生的思想政治教育工作，與各部門、系(部)共同做好學(xué)生的思想政治工作、心理疏導(dǎo)工作及良好品德、行為的養(yǎng)成工作。
10.完成對(duì)口聯(lián)系和相對(duì)應(yīng)的上級(jí)部門交辦的工作，完成與主體職能相關(guān)和相近的工作，完成學(xué)校黨政班子和黨政領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)。
審計(jì)處負(fù)責(zé)人崗位職責(zé)
1.全面負(fù)責(zé)、主持審計(jì)處的工作，在學(xué)校主要領(lǐng)導(dǎo)及分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下依法實(shí)施審計(jì)監(jiān)督。
2.負(fù)責(zé)組織制定和健全學(xué)校內(nèi)審工作制度、審計(jì)程序及有關(guān)規(guī)章制度，使審計(jì)工作制度化、法制化、規(guī)范化，為審計(jì)工作提供制度保障。
3.負(fù)責(zé)組織制定審計(jì)處的工作計(jì)劃，分配、安排本處人員的具體審計(jì)任務(wù)。
4.負(fù)責(zé)檢查審計(jì)人員審計(jì)任務(wù)的完成情況，審定審計(jì)項(xiàng)目組提交的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)建議書，聽取審計(jì)反饋意見，嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)。
5.負(fù)責(zé)組織處室同志認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)法規(guī)、財(cái)經(jīng)法規(guī)及審計(jì)業(yè)務(wù)理論知識(shí)，不斷提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素責(zé)，提高審計(jì)工作效率。
6.定期對(duì)處室工作進(jìn)行總結(jié)，定期向校領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)工作的開展情況。
7.關(guān)心本處同志的思想、工作、學(xué)習(xí)和生活等各方面情況，做好政治思想工作，并切實(shí)幫助解決一些實(shí)際困難。
8.不斷總結(jié)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，分析、研究審計(jì)工作中遇到的新情況、新問題，探索審計(jì)工作的新路子，開創(chuàng)審計(jì)工作新局面。
審計(jì)處人員崗位職責(zé)
1.認(rèn)真學(xué)習(xí)黨和國(guó)家的有關(guān)方針、政策和行政法規(guī)，遵照《審計(jì)法》和《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，嚴(yán)格執(zhí)行高等學(xué)校財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度及學(xué)校的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)守審計(jì)職業(yè)道德，依法審計(jì)。
2.努力完成學(xué)校及處室領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的審計(jì)責(zé)任，及時(shí)向處長(zhǎng)匯報(bào)審計(jì)工作的開展情況，做好工作階段小結(jié)。
3.嚴(yán)格按照規(guī)定的審計(jì)程序和原則進(jìn)行審計(jì)工作，審計(jì)報(bào)告的撰寫必須以真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠、具體的審計(jì)工作記錄和審計(jì)工作底稿為基礎(chǔ)，所做的審計(jì)結(jié)論必須附有確鑿的審計(jì)證據(jù)。
4.努力鉆研業(yè)務(wù)，積極參加審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平，以適應(yīng)內(nèi)審工作的需要。
5.在完成審計(jì)任務(wù)后，按照誰審計(jì)誰立卷的原則做好檔案收集整理。
