2022年6月10日至2022年7月15日，云南省審計廳派出審計組對我校財務管理及往來款情況開展了專項審計調查，出具了專項審計調查報告（云審調報〔2022〕36號）。學校高度重視整改工作，并對審計調查報告中反映的問題積極進行了整改，現將整改結果公告如下。

一、關于違規(guī)收取食堂管理費及水電費問題

學校已將違規(guī)收取的款項專項用于食堂平抑基金，并分年度制定了使用計劃。同時，學校將加強食堂管理，堅決杜絕此類問題再次發(fā)生。

二、關于自主經營學生食堂比例未達標問題

學校食堂自2021年起已實行末位淘汰制管理，并配備專職管理人員，全程負責管理并深度介入食堂經營管理的各個關鍵環(huán)節(jié)，確保食材安全、服務質量、價格合理。學校食堂通過上述方式實施自主經營并逐年提高自主經營性食堂占比，逐步達到自主經營比例60%的要求。

三、關于部分收費項目未向相關部門報備及公示問題

學校已按要求，將直飲水機代收費項目、補辦一卡通收費項目向楚雄州教育體育局進行報備，并且向全校師生進行公示。

四、關于家庭經濟困難學生認定不精準，24名學生未獲得助學金資助問題

學校認真進行了核對，已對因系統(tǒng)更新新增加的24名學生補發(fā)了助學金，并修訂完善《助學金發(fā)放管理辦法》，在今后工作中嚴格落實家庭經濟困難學生認定及資助政策，建立動態(tài)核查機制，切實做好經濟困難學生的精準認定和資助工作。

五、關于違規(guī)報銷接待費及差旅費問題

學校已及時對超標準報銷、違規(guī)報銷款項進行了清退。同時，學校財務處將加強費用報銷審核管理，加強財務監(jiān)督。

六、關于干部在職創(chuàng)辦企業(yè)管理不到位，4名在職教職工未經學校同意經商辦企業(yè)問題

2022年8月18日，學校集中全體教職工召開了專項審計發(fā)現問題整改部署動員大會，開展專項整治，廣泛收集事業(yè)工作人員兼職管理規(guī)定相關政策文件匯編成冊，印發(fā)至各部門認真進行了學習、宣傳。學校對審計提出的4名教職工進行了批評教育，督促整改。同時在全校領導干部、教職工中全面排查兼職兼薪、創(chuàng)辦企業(yè)等情況，并簽訂了承諾書，完善了報備和審批備手續(xù)。

七、關于會計核算管理不規(guī)范問題

學校財務處會計人員認真學習了所涉會計科目的核算范圍，及時更正了會計核算方法，改進工作作風，提高工作質量，規(guī)范會計核算管理。

八、關于部分建設工程未及時編報竣工財務決算問題

學校已聘請第三方會計事務所對圖書館附屬工程、遠志樓消防改造工程、外墻維修工程、圖書館裝修EPC項目、校史館改造EPC工程5個建設工程按照規(guī)定完成了項目竣工財務決算編報，并嚴格按照基建項目的管理辦法，規(guī)范工程建設的管理，避免以上問題的發(fā)生。

學校以此次審計反饋問題整改為契機，全面采納審計提出的工作建議，加強學習，強化財務管理，準確核算經濟業(yè)務，確保財務核算全面真實、完整；進一步增強服務意識，全面保障在校學生各項利益；充分發(fā)揮學校監(jiān)督作用，嚴格遵守各項財經紀律。同時，學校將不斷健全完善管理制度，加強隊伍建設，加強內控建設，進一步提高財務管理水平，更好的發(fā)揮學校的職能。

楚雄醫(yī)藥高等專科學校

2022年12月2日